2022年，南昌市审计局对我局2021年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。我单位高度重视本次审计，收到《审计报告》(洪审农报﹝2022﹞1号)后，对审计发现的问题进行了认真研究分析，及时明确分工，落实责任，采取相关措施进行了整改。现将相关审计整改结果公告如下：
1、关于“预算追加过大，专项资金预算安排不够合理”的问题
整改情况：已完成整改。为科学编制预算，合理安排专项资金预算，我局组织召开了局系统2023年部门预算编制工作布置会，要求严格按照当年工作开展情况及上级资金情况科学制定下一年度的预算，同时运用开门纳谏方式，完善预算编制内容，向县区农业农村部门、“两代表、一委员”、乡镇村、龙头企业广泛征求了意见。并制定了《南昌市市级农业农村发展专项资金管理办法》和《南昌市农业农村局项目和资金预先审核工作领导小组议事规则》。通过执行预审制度，对预算资金各个环节加强管理。
2、关于“预算执行不够严格，办公费、邮电费超支”的问题
整改情况：已完成整改。我局加强年初部门预算编制的科学性、合理性、精准性，从源头上解决办公费、邮电费超支问题。同时，通过执行预审制度，进一步加强资金支出管理，严格按照预算规定的支出用途使用资金。
3、关于“专项工作经费预算编制不细化，未落实到具体的支出项目和金额”的问题
整改情况：已完成整改。我局已和市乡村振兴局、市气象局、市财政局联合制定了《南昌市市级农业农村发展专项资金管理办法》，今后将严格按照文件要求编制资金预算。
4、关于“开支加班餐费不够规范”的问题
整改情况：已完成整改。我局进一步加强财务和内部管理，严格规范加班用餐。
5、关于“财务凭证不够规范，存在无依据报销或报销凭证不规范的现象”的问题
整改情况：已完成整改。报销发票未盖收款人发票专用章问题，审计期间已整改。伙食补贴未提供就餐缴费依据问题，已补充提供相关附件。为进一步强化财务管理规范性，我局开展了局系统财务业务培训。
6、关于“会展服务项目采购时间安排不合理，公平竞争难以保障”的问题
整改情况：已完成整改。我局为切实加强政府采购内部控制管理，进一步完善采购工作机制，制定了《南昌市农业农村局内部采购管理规定》，并开展了局系统采购业务培训。2022年未发生类似问题。
7、关于“未按照采购文件约定事项签订政府采购合同”的问题
整改情况：已完成整改。我局为切实加强政府采购内部控制管理，进一步完善采购工作机制，制定了《南昌市农业农村局内部采购管理规定》，并开展了局系统采购业务培训。2022年未发生类似问题。
8、关于“提前预拨造成财政专项资金沉淀下属单位”的问题
整改情况：已完成整改。我局制定了《南昌市农业农村局项目和资金预先审核工作领导小组议事规则》，通过执行预审制度，加大对项目和资金的管理力度，同时积极督促下属单位加快项目实施。目前涉及项目已完成。
9、关于“长江流域退捕渔民安置工作推进缓慢，任务目标未按时完成”的问题
整改情况：已完成整改。禁捕退捕市本级资金项目已完成，结余资金已上交市财政局。驻市农业农村局纪检组对相关责任人进行了诫勉谈话，并责令相关单位做出书面检查。
10、关于“部分重大重点农业项目前期工作投入不足，未充分考虑实际困难和制约因素，项目难以落地实施，造成大量资金闲置，无法发挥预期效益”的问题
整改情况：已完成整改。我局已对相关重大重点农业项目加密调度，加快项目推进，确保该项目有效实施，发挥项目资金效益。
11、关于“未按计划安排提前支付征地拆迁补偿款”的问题
整改情况：已完成整改。相关单位已修订了财务和资产管理制度，进一步强化财务管理，严控项目资金支出范畴，做到无预算不支出，切实履行项目资金专款专用规定。
12、关于“账务处理不规范”的问题
整改情况：已完成整改。相关单位补充提供了附件材料，修订了财务管理办法，严格现金支付管理。同时组织有关人员加强财务知识学习，认真学习贯彻《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国现金管理暂行条例》，不断提高会计政策、法规水平和业务水平，规范协会财务管理。
13、关于“下属单位基本支出挤占项目支出”的问题
整改情况：已完成整改。相关单位已做账务调整，并已严格按规定使用专项资金。
14、关于“下属单位存在设备采购未经验收就提前支付货款的现象”的问题
整改情况：已完成整改。相关单位购买了《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国政府采购法实施条例》，组织全体干部职工集中学习和培训，进一步了解并熟练掌握政府采购相关政策及责任。2022年未发生类似问题。
15、关于“下属单位新增固定资产未登账”的问题
整改情况：已完成整改。相关单位已将新增固定资产列入单位固定资产，并登记了固定资产卡片。
16、关于“部分下属单位项目实施进度较慢，资金效益较低”的问题
整改情况：已完成整改。我局制定了《南昌市农业农村局项目和资金预先审核工作领导小组议事规则》，通过执行预审制度，加大对项目和资金的管理力度，同时积极督促下属单位建立管理制度并加快项目实施。
特此公告。
南昌市农业农村局
2023年9月6日
